第一步：建立觀念與瞭解現況
TR7DO2m0IsKH5zJxn6G1wBtuire9qEUAp8fahVC3
TyqVvB0eOIK9EPlJhaUWbd5f73ARcLwQXtHCo61m
1.1三大支柱 穩固退休金字塔
Y6EoejyCLzwdWuIb0SZBig5qARXaHx98nvPOhkrt
m48GvpLBfz5FEjcMA2Snag7wZQ3qdtlkPxI69ysu
您夢想的退休生活是什麼？六樓的張經理希望週週打三場高爾夫球；俱樂部的林太太希望天天跟姊妹淘喝下午茶，偶而趕場江蕙演唱會或音樂劇的演出；我的總經理舅舅希望75歲前年年到京都賞櫻泡湯；我的大學老師希望在寶貝孫兒女升學、結婚或就業時，都有餘裕送上一份祝福與愛的厚禮。週遭的親友皆夢想著如此美好的退休生活，如此令人稱羨的退休生活又該如何打造？
XNPfQk64R1U3Mv5SAcgeCsEmGp9Zh0Lnzr2Biyux
ob1l7hJTdFifjXnD0Bp38RKIM4OQCLZVEUukHvAr
然而由於醫療保健的進步，台灣人的平均壽命已自1950年的男性53.1歲、女性55.7歲，提高至2010年的男性76.1歲、女性82.7歲，1950年當時的退休規劃可以是「人生五十年」，現在退休規劃的思維，則必須從「人生五十年」轉變為「人生至少八十年」。
PUpQsWt7uVKLzm1IYHMfSi2yCoj0qehF6RTN9Ggb
HzQu2gUnfcpKYlxaVtXLedmMj8sBrZ5JWA9bvETi
活得更久固然更有機會享受人生，但是因為高齡相對所衍生的問題，例如：退休養老金是否足夠？生重病，短期內又不會往生，積蓄是否足夠養病或接受好的治療？這些極可能發生的情況，您是否已經有因應之道？
TVrSFu0hsPA1RZL7Co9NBxUjcWiqYOamngM5yIp6
yegUQnN2L7OW8sDPwzKVm01qavBER56Tr9tjJGAh
依照馬斯洛五大人性需求理論來做退休規劃，可以簡單將「生理」、「安全」與「社會」的需求」歸類為「基本退休需求」，而「強化自尊」與「自我實現」的需求則屬於「夢幻退休需求」。也就是「基本退休需求」是維持溫飽與醫療看護無虞的層面，「夢幻退休需求」則是願望達成、自我實現的夢幻人生。
b56cugKMwpoAT4qEtrXF8GI3yLdSzxlY1J9jmBNO
cRB8KCoUEVdLreQISYusDgWGzv4Jnhyi0w3FtZXp
回到現實人生，按照世界銀行(World Bank)規劃的退休金三大來源包括下列：
4epb25JVsiLghCwju0A3SBHQRtdnlzTMfPYG8Z6r
一、政府提供的勞工保險、軍公教保險、國民年金、中低收入老人生活津貼等。
bN83AJzWLlF7xaqTfVpu1gt5B9ijGRCvPw4emUQh
二、企業所提撥，以企業退休金補充政府福利的不足，例如：勞工退休金、軍公教人員退撫制度等。
HQYXV3fsP5d7DZoiFUtvIwCxEqj0W6cbmeua12kN
三、個人準備，為保障自身退休後生活，建立個人退休計劃
1vy6SQ4pCVPuUagGWqZX2k0A9Rl7KtYLen5coB3O
XYAcu9rPiLKBjs7zdybpEIMGFqto2lxvn6JONeTW
仰賴政府及企業退休金，退休生活水平勉強可維持在「基本退休需求」階段，若想成就「夢幻退休需求」，您在在個人準備上得努力加強。
wr1NWCjxbayGFdzeq357DsvV0gMiuR9t2JI8pfoA
M30PHX28BbaL94qlGvwWeQUikoOZztmETgNjSx5n
馬斯洛人性需求
7Hzux4B1CWRjXywEcFq8bdef5nlpSJmOI9PiAZko
5：自我實現的需求(個人潛能最優化)
mUn0rOE4keWbwouKhqvIR1CA8afM7i9Yd6ljNXL2
退休需求：夢幻需求
IbGuT2ZFexAgalhLYjO4D3HRQ9SmrtMV85Nv7oBU
屬於退休金三大來源的第三層：個人準備，為保障退休後生活品質，建立個人退休計劃。目的為彌補第一、二層的不足，進而提昇生活品質，可依本身的風險承受度選擇定存、基金、股票及商業保險等投資理財配置。
753G48zbFhvH0wYXCorcER6ufOsaPdmLKik219Dl
vtTjAQLJZ5q8bU2HVdOYhewk9posruFDz60Xc4Wf
4：強化自尊的需求(表揚、成就)
Q4tnqWZaJNciIyoTvbCXmUFAg2MzH95uEO0wYhRD
退休需求：夢幻需求
LJkCTGFd3NMxEKnI8Rg9Wyoqi0eHlfUh17PVu4QD
屬於退休金三大來源的第三層：個人準備，為保障退休後生活品質，建立個人退休計劃。目的為彌補第一、二層的不足，進而提昇生活品質，可依本身的風險承受度選擇定存、基金、股票及商業保險等投資理財配置。
QcJ1p4GYtBk0XTDULbngmSz28OujfahwosdxVCFH
aRcy53ZqfSkxhBsONW9FKADimoPl0GnVItQ7uL4Y
3：社會的需求 (團體歸屬感、有意義的關係)
Y6nO1zvMKrJN2B50FQRW4yeUoHuDxtkdqsgCEjSi
退休需求：基本需求
lvZUA0t3nsKwf9qWjYuxhIzQTMCH4NmLaE7VcJOP
屬於退休金三大來源的第二層：企業所提撥，以企業退休金補充政府福利的不足，例如：勞工退休金、軍公教人員退撫制度等。以勞退新制而言，月薪4萬、投資報酬率6%、假設每年調薪4%，工作30年後每月約可領9,600元，也僅能補強部分基本生活所需。
TLxia5BwptkZjbWRnDIA4UKeSOFsfy8loGMc2rqd
7RvbUxAzjNpatDKidgm8o92csXSwqG65yuI0BYWE
2：安全的需求(遮蔽、保護、安全免於危害)
8g7iwFI4GaMKvyYd2Jft6sCWho9ljSrOD3bQAmRN
退休需求：基本需求
8qB74tdjEZwiYU0kveIlWVhFTADNXznOaHxGMLbS
屬於退休金三大來源的第二層：企業所提撥，以企業退休金補充政府福利的不足，例如：勞工退休金、軍公教人員退撫制度等。以勞退新制而言，月薪4萬、投資報酬率6%、假設每年調薪4%，工作30年後每月約可領9,600元，也僅能補強部分基本生活所需。
3dcQzDiOrG4Fp8Ceyo0IsaPbk9LR5hg6xNWEAVwU
8gXzHS5NODsIjWG30ioctLM2J41brPkvhV79Umpn
1：生理的需求(食物、水、身體生存必要的項目)
54JbpL9C8mKEigY7heZaXVxWrftMnyzOs23uPHRU
退休需求：基本需求
7vCgRdxJQ8iEMoyePFlfXZKWqmNwanV6c1DTH2zr
屬於退休金三大來源的第一層：社會保險及社會救助，包括勞工保險、軍公教保險、國民年金、中低收入老人生活津貼，平均老年給付金額約90萬至150萬之間，以退休後20年生活期間計算，每年約平均可使用4.5萬至7.5萬不等。
0FU65Ko3jCkpAcdMuEZmtTs9q7BzHIearWLONJ4f
OmY95Z7Pzs8CdSxURIEN2TuGvjiHolKtkD6qcWfQ
國人平均壽命的變遷
zBjOT9LVgAsUu6i7rZPGC5poEtJkf42qyaYc10Fm
年別 男(歲) 女(歲)
QTflsFLznmR9NH0u2Apth3diUE4K7OVX6ZBGxJke
1950 53.1 55.7
xbnHwmDWQU93zLPk6ZGhg71Ml82FRKfYONvEtri4
1960 62.3 66.4
2YdTbmqS3HIURzfB7kc5VOpeiosZvPaL1hlNn0rK
1970 66.7 71.6
8RV0vXtQTDuwnA3OEZG7f26klxzs4KdYPiHhLmFJ
1980 69.6 74.6
lMfX92oBjyYqNRzUTPvk0SA3C6Hc1DLhxQOIu8dp
1990 71.3 78.3
DUqaf2Ah0dQmiJWZC9zRruxnNMlEH1tTbw5YjKXo
2005 73.7 79.8
AnYHTaLdti04VkoCBE1b896F7MyhGfpSrIjX5NKW
2010(推估) 76.1 82.7
QGPzOE2gJvqiHoS01rFBtuAZm95lV7M8anIDKC3Y
2060(推估) 83.0 89.0
DJW61LjHdZz4PSbUpBTmVMREocetan5AOvNXi0u8
原始資料來源：行政院衛生署
WH0pU6zPZQFIcCyG9oukmMwVLTJjvORd8Sn2eAfs
iOq8aD70dxRcK1lYzj92AHvUX43nZWQmMrINgEkt
2006年主要國家65歲以上老人收入分配 單位：％
rXdGDsBZ28EuwHF5Pfx9mkyibAhTlLQWK7eJvIz6
國別 合計／公共移轉收入／工作收入／自有資本
5lKO9wCYVvi3tQAGSfqBkopgDL7WzmjayFUMsNeu
日本 100.0／48.3／44.3／7.4
4AV17Zzbd6wBJSO9GKgIaQerjL53Cx0lcHFoWUXT
南韓 100.0／15.1／58.5／26.3
IbLQqmZRM8cGiV3B590EHpwKDFda6eAWfuo4kCNx
美國 100.0／36.1／34.2／29.7
Cp7wYGzr0lkWnD1KEoQ4VsfLvPjtIS35UmBb8FT9
芬蘭 100.0／14.5／11.5／74.0
eWzuGMTaLEK8ySmchfkdpsnw06CFQ2UoYvZJRlAH
冰島 100.0／59.4／30.6／10.0
0bWSUGKA6doi5XkPgE9VIYl8yhZmHT1DpRB7QLjv
丹麥 100.0／56.3／12.0／31.7
M2Kqkxrwo6GePhntL3Xzc547A0DmsfBZ8JVFb9TS
英國 100.0／49.4／12.1／38.5
tJ8p201DT5WrGhfBqi9Ib6eR7jLNc4MysvPZECn3
奧地利 100.0／79.5／19.0／1.5
OhE7KPAbe9p5ktiguYSvjFalNCnsRy1TcQX860GU
法國 100.0／85.4／6.5／8.1
8UkRETZWjcGK2AglCr3F7yJBYtezHNIDnO9hb5XV
澳大利亞100.0／44.4／19.6／36.0
8TmdKiVno4HuvLctrygMsEP56OAqepZfNz9GRawB
原始資料來源：OECD“Pensions at a Glance 2009”。
0wTF2zJqNYi1RZVXhteUs7DjckOBmMQP9u6rEgSC
mcA3gVYOzXl76nwqr42fLiou9PRNKjxyIUM08eQ1
nWy9UsmkhgVqjldMc7aZIz6eP3O1p4Cr0uwxQFTD
VoLeyC0lYX19wMpTDZ2uGxkOSKWHtFmIbdJBz8Uf
